Tabel 8

Toelichting op verschillen groter dan € 50.000 tussen de begroting 2019 en 2020

Taakveld 0.1
Het positieve jaarrekeningresultaat 2018 is bestemd voor het begrotingsjaar 2019 ten gunste van verschillende onderwerpen. Dit leidt tot verschillen op de baten en lasten van de begroting 2020 ten opzichte van 2019. Hierbij zijn te noemen een onderzoek € 150.000 (Voordeel / Nadeel) waarin wordt onderzocht hoe Voorschoten zich het best kan organiseren om als zelfstandige gemeente in de Leidse Regio samen te werken ten gunste van de inwoners. Daarnaast is € 200.000 (Voordeel / Nadeel) vanuit het resultaat 2018 bestemd voor de maatschappelijke agenda begroting 2019 voor de uitvoering van niet-wettelijke taken. Voor de fiscale advisering op verschillende lopende onderwerpen is vanuit het jaarrekeningresultaat €49.000 (Voordeel / Nadeel) beschikbaar gesteld voor het begrotingsjaar 2019. Voor de taskforce zwembad is € 27.000 in de begroting 2019 beschikbaar gesteld (Voordeel / Nadeel).
In de kadernota 2020 is de kostendekkende huur verwerkt (budgetneutraal). Dit leidt op dit taakveld tot een nadeel van € 212.000. De corresponderende voordelen zijn op de verschillende taakvelden begroot.  
Lagere doorberekening van uren in de begroting 2020 ten opzichte van 2019 leidt tot een voordeel van €42.000.

Taakveld 0.2
Per saldo is op dit taakveld sprake van een verbetering van € 55.000. Ten opzichte van 2019 zijn de baten € 75.000 lager als gevolg van lagere legesopbrengsten (reisdocumenten en rijbewijzen). De lasten zijn per saldo € 130.000 hoger. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat er voor 2020 geen rekening wordt gehouden met verkiezingen (€ 70.000) er sprake is van lagere lasten als gevolg van minder verstrekkingen van reisdocumenten en rijbewijzen (€ 60.000).

Taakveld 0.3
Het verschil wordt veroorzaakt door opbrengsten uit verkoop grond Bachlaan € 106.000 in de begroting 2019 (Nadeel). De bijdrage van de WODV is in 2020 hoger dan in de begroting 2019 € 94.000 (Nadeel).

Taakveld 0.4
Per saldo is op dit taakveld sprake van een verbetering van € 509.000. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een lagere toegerekende bijdrage aan de WODV (€ 184.000) ten opzichte van 2019 en doordat in 2019 rekening is gehouden met extra uitgaven aan de WODV. Dit betreft de reservering van het jaarrekeningresultaat van de WODV (€ 264.000) en extra uitgaven voor WOB-verzoeken (€ 20.000). Daarnaast is sprake van € 28.000 lagere kapitaallasten. Het restant wordt verklaard door overige kleine verschillen.

Taakveld 0.5
In 2019 is een incidentele dividenduitkering van Alliander opgenomen zoals gemeld in de Voorjaarsnota. Vanwege het incidentele karakter hiervan komt dit bedrag in de begroting 2020 niet terug. Dit is de hoofdoorzaak voor het nadelige effect tussen 2020 en 2019 van € 230.000.

Taakveld 0.61
Per saldo is op dit taakveld sprake van een verbetering van € 92.000. Dit wordt veroorzaakt door € 131.000 hogere baten OZB-woningen en een € 39.000 hogere bijdrage aan de BSGR.

Taakveld 0.9
De overheveling van budget vanuit 2018 naar de begroting 2019 voor vpb-plichtige activiteiten in het kader van de Grondexploitatie Duivenvoordecorridor leidt tot een verschil op de baten en lasten ten opzichte van  de begroting 2020 € 31.000 (Voordeel / Nadeel).