Om te kunnen beoordelen of de begroting materieel in evenwicht is ( structurele lasten worden door structurele baten afgedekt) moeten de incidentele baten en lasten inzichtelijk worden gemaakt.
Onder de lasten en baten die in dit overzicht moeten worden opgenomen, vallen o.a.:
- bijzondere baten a.g.v. verkoop van gemeentelijke eigendommen
- Verkoop tafelzilver
- incidentele bouwleges
- extra afschrijvingen t.l.v. de exploitatie
- extra dotaties aan voorzieningen o.a. voor onderhoud
- investeringen met maatschappelijk nut die ten laste van een reserve komen (onder de activeringsgrens)
- dotaties en onttrekkingen aan de concernreserve
- baten en lasten ten gevolge van incidenteel nieuw beleid
- voor- en nadelige afwikkelingsverschillen voorgaande dienstjaren
- eenmalige subsidies
- herstel van schade aan gemeentelijke eigendommen
In de tabellen hierna treft u de incidentele baten en lasten die zijn opgenomen in de begroting 2020 en een berekening van het structureel begrotingsresultaat.
Tabel 64
Programma/ Omschrijving | Lasten | Baten | ||||||
+/+ is voordeel (bedragen * € 1.000) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
0. Bestuur en ondersteuning | ||||||||
VPB-heffing | -15 | |||||||
Dekking Jeugd | ||||||||
Dekking Jeugd | -269 | -269 | -269 | |||||
Burgerparticipatie | -101 | |||||||
2. Verkeer en vervoer | ||||||||
Bijdrage fietsen stalling Vink | -46 | |||||||
Dotatie voorziening openbare verlichting | -100 | |||||||
3. Economie | ||||||||
Economische agenda Leidse regio | -40 | |||||||
Beeldkwaliteitsplan | -50 | |||||||
Digitalisering | -20 | |||||||
5. Sport, cultuur en recreatie | ||||||||
Dotatie onderhoudsvoorziening Zwemmen in Voorschoten | -1.000 | |||||||
6. Sociaal Domein | ||||||||
Brede welzijnsorganisatie | -75 | |||||||
Langer thuis wonen | -75 | -75 | ||||||
Beschermd wonen | -50 | -50 | ||||||
Preventieve begeleiding statushouders | -50 | |||||||
Dekking Jeugd | ||||||||
7. Volksgezondheid en milieu | ||||||||
Coördinatie energietransitie | -30 | |||||||
Verduurzaming Dobbewijk/ faciliteren duurzame initiatieven | -35 | |||||||
8. Wonen en bouwen | ||||||||
Gebiedsprofielen | -5 | |||||||
Totaal Incidenteel | -1.961 | -394 | -269 | 0 | ||||
Mutaties reserves | ||||||||
Dekking Concern reserve | 1.276 | |||||||
Dekking Egalisatie reserve Sociaal Domein | 903 | 546 | 621 | |||||
Dekking Bestemmingsreserve Reserve Duurzaamheid | 65 | |||||||
Totaal incidenteel | -1.961 | -394 | -269 | 0 | 2.244 | 546 | 621 | 0 |
Saldo incidentele baten en lasten | 283 | 152 | 352 | 0 |
Tabel 65
Structureel begrotingsresultaat ( bedragen * € 1.000) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Begrotingssaldo vóór dekking | 782 | 486 | 353 | 215 |
Dekking opgenomen in begroting | - | - | - | - |
1. Saldo begroting | 782 | 486 | 353 | 216 |
Waarvan incidentele dekking uit reserves | 2.244 | 546 | 621 | 0 |
Waarvan incidentele baten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Waarvan incidentele lasten | -1.961 | -394 | -269 | 0 |
2. Saldo incidentele posten | 283 | 152 | 352 | 0 |
3. Structureel resultaat (1-/-2) | 500 | 333 | 0 | 215 |
Uit de tabel 'Structureel begrotingsresultaat' kan worden geconcludeerd dat de structurele lasten gedekt worden door structurele baten en de meerjarenbegroting 2020 structureel in evenwicht is.